一,、采購(gòu)項(xiàng)目：我院擬對(duì)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)類(lèi)審計(jì)服務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行比選，歡迎潛在的合格比選申請(qǐng)人參與,。

二,、項(xiàng)目?jī)?nèi)容：

見(jiàn)比選文件

三,、遞交比選文件截止時(shí)間及地點(diǎn)：

1,、比選申請(qǐng)文件遞交截止時(shí)間：二〇二一年5月13日上午10:00前,。

2、比選申請(qǐng)文件遞交地點(diǎn)：成都中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院行政樓202辦公室,。

3、比選申請(qǐng)文件密封（密封處加蓋比選申請(qǐng)人印章）,。比選申請(qǐng)文件內(nèi)容包括：報(bào)價(jià)單以及需求內(nèi)容要求提供的相關(guān)材料,，比選申請(qǐng)文件必須在比選申請(qǐng)文件遞交截止時(shí)間前送達(dá)比選申請(qǐng)文件遞交地點(diǎn)，逾期送達(dá)或密封和標(biāo)注不符合比選公告規(guī)定的比選申請(qǐng)將被拒絕,。（比選申請(qǐng)文件一正一副）

四,、聯(lián)系人及聯(lián)系電話：

聯(lián)系人：王老師

聯(lián)系電話：028-87767201

五、比選時(shí)間及地點(diǎn)：二〇二一年5月13日,，下午2:30點(diǎn),。

地點(diǎn)：行政樓三樓會(huì)議室

六、評(píng)標(biāo)方式：公開(kāi)比選,、綜合評(píng)分法,。

七、 本項(xiàng)目在成都中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院網(wǎng)站上以公告形式發(fā)布,。

成都中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院

          國(guó)資辦

2021年5月8日

成都中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院經(jīng)濟(jì)類(lèi)審計(jì)服務(wù)項(xiàng)目（第二次）

比選文件

一,、 項(xiàng)目概述

為使審計(jì)業(yè)務(wù)涉及的事項(xiàng)和專業(yè)更細(xì)化，把風(fēng)險(xiǎn)化解在源頭，防范控制風(fēng)險(xiǎn),，合理提高管理績(jī)效,，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)功能最大化，為醫(yī)院提供更專業(yè)的服務(wù),，進(jìn)一步促進(jìn)醫(yī)院事業(yè)健康有序發(fā)展,。結(jié)合醫(yī)院實(shí)際，按照審計(jì)工作計(jì)劃安排和相關(guān)職能部門(mén)需求,，開(kāi)展2020年預(yù)決算及財(cái)務(wù)收支審計(jì),、全院保潔、中央運(yùn)送及保安服務(wù)審計(jì),、藥品庫(kù)存物資盤(pán)盈盤(pán)虧長(zhǎng)期掛賬清理,、往來(lái)款項(xiàng)清理以及跟蹤檢查往年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況等多項(xiàng)專項(xiàng)工作。

二,、采購(gòu)限價(jià)：本次采購(gòu)最高限價(jià)：16.52萬(wàn)元,，超過(guò)最高采購(gòu)限價(jià)的報(bào)價(jià)將被視為無(wú)效報(bào)價(jià)。

三,、供應(yīng)商資格,、資質(zhì)性條件：

（一）具備以下條件：

1、 具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力,；

2,、 具有良好的商業(yè)信譽(yù)和健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；

3,、 具有履行合同所必須的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力,；

4、 具有依法繳納稅收和社會(huì)保障資金的良好記錄,；

5,、 參加本次采購(gòu)活動(dòng)前三年內(nèi)，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中沒(méi)有重大違規(guī)違紀(jì)的行為和記錄,；

6,、 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件,；

7,、 本項(xiàng)目不允許聯(lián)合體參與；

8,、 本項(xiàng)目特殊條件：持有經(jīng)財(cái)政部門(mén)依法審批的會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書(shū),。

（二）資格要求相關(guān)證明材料：

1、具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力,。（注：①供應(yīng)商若為企業(yè)法人：提供“統(tǒng)一社會(huì)信用代碼營(yíng)業(yè)執(zhí)照”,；未換證的提供“營(yíng)業(yè)執(zhí)照,、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證或三證合一的營(yíng)業(yè)執(zhí)照”,；②若為事業(yè)法人：提供“統(tǒng)一社會(huì)信用代碼法人登記證書(shū)”,；未換證的提交“事業(yè)法人登記證書(shū)、組織機(jī)構(gòu)代碼證”,；③若為其他組織：提供“對(duì)應(yīng)主管部門(mén)頒發(fā)的準(zhǔn)許執(zhí)業(yè)證明文件或營(yíng)業(yè)執(zhí)照”,；④若為自然人：提供“身份證明材料”。以上均提供復(fù)印件,，加蓋公司鮮章）

2,、 具有良好的商業(yè)信譽(yù)證明材料（提供承諾函，加蓋公司鮮章）,；

3,、具備健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度證明材料｛注：①可提供2019或 2020年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告復(fù)印件（包含審計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告中所涉及的財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注），②也可提供2019或2020年度供應(yīng)商內(nèi)部的財(cái)務(wù)報(bào)表復(fù)印件（至少包含資產(chǎn)負(fù)債表）,，③也可提供截至響應(yīng)文件遞交截止日一年內(nèi)銀行出具的資信證明（復(fù)印件）,，④供應(yīng)商注冊(cè)時(shí)間截至響應(yīng)文件遞交截止日不足一年的，也可提供在工商備案的公司章程（復(fù)印件）,。加蓋公司鮮章｝

4,、具備履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力的證明材料（提供承諾函，加蓋公司鮮章）,；

5,、具有依法繳納稅收和社會(huì)保障資金的良好記錄（提供承諾函，加蓋公司鮮章）,；

6,、參加采購(gòu)活動(dòng)前3年內(nèi)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中沒(méi)有重大違法記錄的承諾函（提供承諾函，加蓋公司鮮章）,；

7,、具備法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件的證明材料（提供承諾函,，加蓋公司鮮章）；

8,、法定代表人/單位負(fù)責(zé)人授權(quán)書(shū)（供應(yīng)商為法人單位時(shí)提供“法定代表人授權(quán)書(shū)”,，供應(yīng)商為其他組織時(shí)提供“單位負(fù)責(zé)人授權(quán)書(shū)”，供應(yīng)商為自然人時(shí)提供“自然人身份證明材料”,。證明材料應(yīng)同時(shí)提供其在有效期的材料,，如居民身份證正、反面復(fù)印件,。授權(quán)人與被授權(quán)人身份證均需提供,。加蓋公司鮮章）,；

9、持有經(jīng)財(cái)政部門(mén)依法審批的會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書(shū)（提供復(fù)印件,，加蓋公司鮮章）,。

注：本項(xiàng)目的法人代表人/單位負(fù)責(zé)人授權(quán)書(shū)、承諾函,、報(bào)價(jià)表等格式自擬

四,、采購(gòu)項(xiàng)目技術(shù)、服務(wù)要求：（“ê”為實(shí)質(zhì)性要求）

（一）項(xiàng)目清單

（二）項(xiàng)目需求

1,、2020年度預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目,。

對(duì)我院2020年度全部收入和支出以及相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行全面審計(jì)，主要內(nèi)容包括：

（1）對(duì)預(yù)決算編報(bào),、預(yù)算執(zhí)行及財(cái)務(wù)收支情況的真實(shí)性,、合法性和效益性進(jìn)行審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告,；

（2）對(duì)新舊會(huì)計(jì)制度銜接情況及相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核,；

（3）對(duì)往年審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)情況進(jìn)行審核；

2,、全院保潔,、中央運(yùn)送服務(wù)和保安社會(huì)化外包審計(jì)。

（1）合同中主要條款是否與招投標(biāo)文件一致,；

（2）外包單位是否按照合同規(guī)定履行義務(wù),、相關(guān)費(fèi)用結(jié)算是否準(zhǔn)確；

（3）相關(guān)管理部門(mén)的質(zhì)量考核情況,；

（4）合同期內(nèi)外包人員崗位增減變動(dòng)有無(wú)授權(quán)人員簽字,、相關(guān)手續(xù)是否完備、有效等,。

3,、庫(kù)存物資盤(pán)盈盤(pán)虧掛賬事項(xiàng)清理。本次僅對(duì)藥品盤(pán)盈盤(pán)虧掛賬事項(xiàng)進(jìn)行清理,。

4,、醫(yī)院往來(lái)款項(xiàng)清理,。對(duì)醫(yī)院截止到2020年12月31日的所有往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行全面清理。

ê（三）服務(wù)要求（實(shí)質(zhì)性要求）

1,、針對(duì)審計(jì)服務(wù)制定具體實(shí)施方案,，該方案需經(jīng)招標(biāo)人同意，若經(jīng)同意的方案實(shí)施過(guò)程中有變更,，需由招標(biāo)人同意后方可變更,；

2、本項(xiàng)目服務(wù)派出人員不少于6人,，其中：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須具備注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格并且具有中級(jí)及以上會(huì)計(jì)師職稱,；具備注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格的人員且執(zhí)業(yè)年限5年以上的不得少于2人；另中級(jí)及以上職稱人員不得少于2人,；助理人員不少于2人,；投標(biāo)人進(jìn)場(chǎng)時(shí)需全部人員到場(chǎng)且提供證件復(fù)印件并加蓋公章,且在服務(wù)期內(nèi)不應(yīng)變動(dòng)，如需變動(dòng)需經(jīng)招標(biāo)人同意,；

3,、中標(biāo)供應(yīng)商應(yīng)接受采購(gòu)人的工作安排，簽訂明確雙方權(quán)利與義務(wù)的委托合同,，嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律,、法規(guī)及執(zhí)業(yè)規(guī)范，并獨(dú)立承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任,。受托事務(wù)所應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則,，履行誠(chéng)信承諾制。

4,、中標(biāo)供應(yīng)商應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目業(yè)務(wù)要求,，組織、確定具有相應(yīng)專業(yè)執(zhí)業(yè)資格的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和專業(yè)技術(shù)人員,，按時(shí)保質(zhì)完成審計(jì)工作,，出具審計(jì)報(bào)告，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任,。

5,、中標(biāo)供應(yīng)商從事受托項(xiàng)目專業(yè)人員應(yīng)遵守法律法規(guī)和國(guó)家準(zhǔn)則；恪守嚴(yán)格依法,、正直坦誠(chéng),、客觀公正、勤勉盡責(zé),、保守秘密的基本職業(yè)道德，保持應(yīng)有的獨(dú)立性,。

6,、中標(biāo)供應(yīng)商從事受托項(xiàng)目的專業(yè)技術(shù)人員與項(xiàng)目有利害關(guān)系的,，應(yīng)事先聲明，實(shí)行回避,；對(duì)其在審計(jì),、評(píng)價(jià)過(guò)程中知悉的國(guó)家秘密和被審計(jì)項(xiàng)目的相關(guān)情況應(yīng)嚴(yán)格保密。

7,、中標(biāo)供應(yīng)商應(yīng)獨(dú)立,、客觀、公正地完成受托項(xiàng)目的審計(jì)工作,，并對(duì)項(xiàng)目審計(jì)的真實(shí)性,、準(zhǔn)確性、合法性負(fù)責(zé),，不得將受托項(xiàng)目分包或轉(zhuǎn)委托于其他任何中介機(jī)構(gòu),。

8、中標(biāo)供應(yīng)商及其委派的專業(yè)人員不得單方面與被審計(jì)的相關(guān)單位及人員交流與審計(jì)有關(guān)的事項(xiàng),，不得擅自向被審計(jì)單位透露通訊,、聯(lián)絡(luò)信息，不得從審計(jì)資料中獲悉的聯(lián)絡(luò)信息直接或間接與被審計(jì)單位聯(lián)系或私下交易,，否則按違約等相關(guān)規(guī)定處理,，扣減應(yīng)付報(bào)酬，直至追究法律責(zé)任,。

9,、中標(biāo)供應(yīng)商不得委派有下列情形之一的人員參與審計(jì)、評(píng)估：獨(dú)立性可能受到損害的,；與被審計(jì)單位或者審計(jì)事項(xiàng)有直接經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系,；對(duì)曾經(jīng)管理或者直接辦理過(guò)的相關(guān)業(yè)務(wù)；法律規(guī)定不得從事公務(wù)的其他情形,。

10,、中標(biāo)供應(yīng)商委派的人員參與審計(jì)、評(píng)估工作,，不得：索賄,、受賄或者接受不當(dāng)利益；隱瞞被審計(jì)單位違反有關(guān)法律法規(guī)行為,；泄露國(guó)家秘密或者被審計(jì)單位商業(yè)秘密,；與被審計(jì)單位及相關(guān)單位串通舞弊；無(wú)故拖延導(dǎo)致合同約定期限內(nèi)不能出具審計(jì)報(bào)告,；與審計(jì)結(jié)果有利害關(guān)系的項(xiàng)目業(yè)主單位及相關(guān)利益人中任何人進(jìn)行約會(huì),、私下接觸；其他濫用職權(quán),、徇私舞弊,、玩忽職守行為,。

11、中標(biāo)供應(yīng)商委派的人員應(yīng)服從委托人工作安排和日常管理,。完成受托項(xiàng)目審計(jì)后,，應(yīng)及時(shí)整理審計(jì)工作底稿、附件,，核對(duì)取證記錄和有關(guān)資料,。

12、已經(jīng)承擔(dān)過(guò)同一項(xiàng)目的財(cái)政編制和評(píng)審任務(wù)的,，受委托事務(wù)所應(yīng)主動(dòng)申請(qǐng)回避,，不得同時(shí)承擔(dān)該項(xiàng)目的審計(jì)任務(wù)。

13,、采購(gòu)人對(duì)受托事務(wù)所違反規(guī)定發(fā)生違紀(jì)行為或?qū)徲?jì)結(jié)果出現(xiàn)嚴(yán)重差錯(cuò)或故意提供不實(shí),、內(nèi)容虛假的審計(jì)報(bào)告，產(chǎn)生相應(yīng)后果的,，依法追究其法律責(zé)任,。

14、中標(biāo)供應(yīng)商應(yīng)嚴(yán)格遵守采購(gòu)人的信息保密制度,，嚴(yán)禁復(fù)制,、盜用項(xiàng)目有關(guān)信息以在審計(jì)中獲悉的采購(gòu)人其它信息。否則,，采購(gòu)人有權(quán)終止合作,，拒絕支付任何項(xiàng)目費(fèi)用，并保留進(jìn)一步采用法律手段解決問(wèn)題的權(quán)利,。受托事務(wù)所應(yīng)告知并要求其本采購(gòu)項(xiàng)目人員嚴(yán)格遵守本條規(guī)定,。若本采購(gòu)項(xiàng)目人員違反本條規(guī)定，受托事務(wù)所應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任,。

ê五,、商務(wù)要求（“ê”為實(shí)質(zhì)性要求）

1、服務(wù)期：合同服務(wù)期為雙方簽訂合同后一年,。合同簽訂后,，乙方按醫(yī)院審計(jì)部門(mén)要求的各個(gè)具體時(shí)間段提供相應(yīng)的服務(wù)成果。合同到期后,，如審計(jì)項(xiàng)目正在實(shí)施,，乙方應(yīng)繼續(xù)履行合同義務(wù)，直到該項(xiàng)目完成,。

2,、實(shí)施時(shí)間：從接到審計(jì)任務(wù)且收到最后一份資料到成果文件的提交（審計(jì)報(bào)告和管理建議書(shū)）45個(gè)工作日以內(nèi)（審計(jì)報(bào)告和管理建議書(shū)各一式四份）。

3、服務(wù)地點(diǎn)：成都中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院,。

4,、付款方式：按項(xiàng)目付款，項(xiàng)目執(zhí)行順序不分先后,。完成2020年預(yù)決算及財(cái)務(wù)收支審計(jì)，提交成果文件（審計(jì)報(bào)告和管理建議書(shū)）并開(kāi)具合法有效發(fā)票后15個(gè)工作日內(nèi)支付合同總價(jià)的40%,；完成全院保潔,、中央運(yùn)送及保安社會(huì)化外包服務(wù)審計(jì)提交成果文件（審計(jì)報(bào)告和管理建議書(shū)）并開(kāi)具合法有效發(fā)票后15個(gè)工作日內(nèi)支付合同總價(jià)的30%，完成藥品庫(kù)存物資盤(pán)盈盤(pán)虧長(zhǎng)期掛賬清理以及醫(yī)院往來(lái)款項(xiàng)清理,，提交成果文件（審計(jì)報(bào)告和管理建議書(shū)）并開(kāi)具合法有效發(fā)票后15個(gè)工作日內(nèi)支付合同總價(jià)的30%,。

六、綜合評(píng)分表：

七,、合同（略）