一、采購項目：我院擬對醫(yī)院經(jīng)濟(jì)類審計服務(wù)項目進(jìn)行比選，歡迎潛在的合格比選申請人參與。

二、項目內(nèi)容：

見比選文件

三、遞交比選文件截止時間及地點：

1、比選申請文件遞交截止時間：二〇二一年5月18日下午5:00前。

2、比選申請文件遞交地點：成都中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院行政樓202辦公室。

3、比選申請文件密封（密封處加蓋比選申請人印章）。比選申請文件內(nèi)容包括：報價單以及需求內(nèi)容要求提供的相關(guān)材料，比選申請文件必須在比選申請文件遞交截止時間前送達(dá)比選申請文件遞交地點，逾期送達(dá)或密封和標(biāo)注不符合比選公告規(guī)定的比選申請將被拒絕。（比選申請文件一正一副）

四、聯(lián)系人及聯(lián)系電話：

聯(lián)系人：王老師

聯(lián)系電話：028-87767201

五、比選時間及地點：二〇二一年5月19日，上午9:00點。

地點：行政樓三樓會議室

六、評標(biāo)方式：公開比選、綜合評分法。

七、 本項目在成都中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院網(wǎng)站上以公告形式發(fā)布。

成都中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院

          國資辦

2021年5月14日

成都中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院經(jīng)濟(jì)類審計服務(wù)項目（第三次）

比選文件

一、 項目概述

為使審計業(yè)務(wù)涉及的事項和專業(yè)更細(xì)化，把風(fēng)險化解在源頭，防范控制風(fēng)險，合理提高管理績效，發(fā)揮內(nèi)部審計功能最大化，為醫(yī)院提供更專業(yè)的服務(wù)，進(jìn)一步促進(jìn)醫(yī)院事業(yè)健康有序發(fā)展。結(jié)合醫(yī)院實際，按照審計工作計劃安排和相關(guān)職能部門需求，開展2020年預(yù)決算及財務(wù)收支審計、全院保潔、中央運送及保安服務(wù)審計、藥品庫存物資盤盈盤虧長期掛賬清理、往來款項清理以及跟蹤檢查往年度審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況等多項專項工作。

二、采購限價：本次采購最高限價：16.52萬元，超過最高采購限價的報價將被視為無效報價。

三、供應(yīng)商資格、資質(zhì)性條件：

（一）具備以下條件：

1、 具有獨立承擔(dān)民事責(zé)任的能力；

2、 具有良好的商業(yè)信譽(yù)和健全的財務(wù)會計制度；

3、 具有履行合同所必須的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力；

4、 具有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；

5、 參加本次采購活動前三年內(nèi)，在經(jīng)營活動中沒有重大違規(guī)違紀(jì)的行為和記錄；

6、 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件；

7、 本項目不允許聯(lián)合體參與；

8、 本項目特殊條件：持有經(jīng)財政部門依法審批的會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書。

（二）資格要求相關(guān)證明材料：

1、具有獨立承擔(dān)民事責(zé)任的能力。（注：①供應(yīng)商若為企業(yè)法人：提供“統(tǒng)一社會信用代碼營業(yè)執(zhí)照”；未換證的提供“營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證或三證合一的營業(yè)執(zhí)照”；②若為事業(yè)法人：提供“統(tǒng)一社會信用代碼法人登記證書”；未換證的提交“事業(yè)法人登記證書、組織機(jī)構(gòu)代碼證”；③若為其他組織：提供“對應(yīng)主管部門頒發(fā)的準(zhǔn)許執(zhí)業(yè)證明文件或營業(yè)執(zhí)照”；④若為自然人：提供“身份證明材料”。以上均提供復(fù)印件，加蓋公司鮮章）

2、 具有良好的商業(yè)信譽(yù)證明材料（提供承諾函，加蓋公司鮮章）；

3、具備健全的財務(wù)會計制度證明材料｛注：①可提供2019或 2020年度經(jīng)審計的財務(wù)報告復(fù)印件（包含審計報告和審計報告中所涉及的財務(wù)報表和報表附注），②也可提供2019或2020年度供應(yīng)商內(nèi)部的財務(wù)報表復(fù)印件（至少包含資產(chǎn)負(fù)債表），③也可提供截至響應(yīng)文件遞交截止日一年內(nèi)銀行出具的資信證明（復(fù)印件），④供應(yīng)商注冊時間截至響應(yīng)文件遞交截止日不足一年的，也可提供在工商備案的公司章程（復(fù)印件）。加蓋公司鮮章｝

4、具備履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力的證明材料（提供承諾函，加蓋公司鮮章）；

5、具有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄（提供承諾函，加蓋公司鮮章）；

6、參加采購活動前3年內(nèi)在經(jīng)營活動中沒有重大違法記錄的承諾函（提供承諾函，加蓋公司鮮章）；

7、具備法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件的證明材料（提供承諾函，加蓋公司鮮章）；

8、法定代表人/單位負(fù)責(zé)人授權(quán)書（供應(yīng)商為法人單位時提供“法定代表人授權(quán)書”，供應(yīng)商為其他組織時提供“單位負(fù)責(zé)人授權(quán)書”，供應(yīng)商為自然人時提供“自然人身份證明材料”。證明材料應(yīng)同時提供其在有效期的材料，如居民身份證正、反面復(fù)印件。授權(quán)人與被授權(quán)人身份證均需提供。加蓋公司鮮章）；

9、持有經(jīng)財政部門依法審批的會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書（提供復(fù)印件，加蓋公司鮮章）。

注：本項目的法人代表人/單位負(fù)責(zé)人授權(quán)書、承諾函、報價表等格式自擬

四、采購項目技術(shù)、服務(wù)要求：（“ê”為實質(zhì)性要求）

（一）項目清單

（二）項目需求

1、2020年度預(yù)算執(zhí)行和財務(wù)收支審計項目。

對我院2020年度全部收入和支出以及相關(guān)活動進(jìn)行全面審計，主要內(nèi)容包括：

（1）對預(yù)決算編報、預(yù)算執(zhí)行及財務(wù)收支情況的真實性、合法性和效益性進(jìn)行審計，并出具審計報告；

（2）對新舊會計制度銜接情況及相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核；

（3）對往年審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況進(jìn)行審核；

2、全院保潔、中央運送服務(wù)和保安社會化外包審計。

（1）合同中主要條款是否與招投標(biāo)文件一致；

（2）外包單位是否按照合同規(guī)定履行義務(wù)、相關(guān)費用結(jié)算是否準(zhǔn)確；

（3）相關(guān)管理部門的質(zhì)量考核情況；

（4）合同期內(nèi)外包人員崗位增減變動有無授權(quán)人員簽字、相關(guān)手續(xù)是否完備、有效等。

3、庫存物資盤盈盤虧掛賬事項清理。本次僅對藥品盤盈盤虧掛賬事項進(jìn)行清理。

4、醫(yī)院往來款項清理。對醫(yī)院截止到2020年12月31日的所有往來款項進(jìn)行全面清理。

ê（三）服務(wù)要求（實質(zhì)性要求）

1、針對審計服務(wù)制定具體實施方案，該方案需經(jīng)招標(biāo)人同意，若經(jīng)同意的方案實施過程中有變更，需由招標(biāo)人同意后方可變更；

2、本項目服務(wù)派出人員不少于6人，其中：項目負(fù)責(zé)人必須具備注冊會計師資格并且具有中級及以上會計師職稱；具備注冊會計師資格的人員且執(zhí)業(yè)年限5年以上的不得少于2人；另中級及以上職稱人員不得少于2人；助理人員不少于2人；投標(biāo)人進(jìn)場時需全部人員到場且提供證件復(fù)印件并加蓋公章,且在服務(wù)期內(nèi)不應(yīng)變動，如需變動需經(jīng)招標(biāo)人同意；

3、中標(biāo)供應(yīng)商應(yīng)接受采購人的工作安排，簽訂明確雙方權(quán)利與義務(wù)的委托合同，嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)及執(zhí)業(yè)規(guī)范，并獨立承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。受托事務(wù)所應(yīng)遵循誠實信用原則，履行誠信承諾制。

4、中標(biāo)供應(yīng)商應(yīng)根據(jù)項目業(yè)務(wù)要求，組織、確定具有相應(yīng)專業(yè)執(zhí)業(yè)資格的項目負(fù)責(zé)人和專業(yè)技術(shù)人員，按時保質(zhì)完成審計工作，出具審計報告，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

5、中標(biāo)供應(yīng)商從事受托項目專業(yè)人員應(yīng)遵守法律法規(guī)和國家準(zhǔn)則；恪守嚴(yán)格依法、正直坦誠、客觀公正、勤勉盡責(zé)、保守秘密的基本職業(yè)道德，保持應(yīng)有的獨立性。

6、中標(biāo)供應(yīng)商從事受托項目的專業(yè)技術(shù)人員與項目有利害關(guān)系的，應(yīng)事先聲明，實行回避；對其在審計、評價過程中知悉的國家秘密和被審計項目的相關(guān)情況應(yīng)嚴(yán)格保密。

7、中標(biāo)供應(yīng)商應(yīng)獨立、客觀、公正地完成受托項目的審計工作，并對項目審計的真實性、準(zhǔn)確性、合法性負(fù)責(zé)，不得將受托項目分包或轉(zhuǎn)委托于其他任何中介機(jī)構(gòu)。

8、中標(biāo)供應(yīng)商及其委派的專業(yè)人員不得單方面與被審計的相關(guān)單位及人員交流與審計有關(guān)的事項，不得擅自向被審計單位透露通訊、聯(lián)絡(luò)信息，不得從審計資料中獲悉的聯(lián)絡(luò)信息直接或間接與被審計單位聯(lián)系或私下交易，否則按違約等相關(guān)規(guī)定處理，扣減應(yīng)付報酬，直至追究法律責(zé)任。

9、中標(biāo)供應(yīng)商不得委派有下列情形之一的人員參與審計、評估：獨立性可能受到損害的；與被審計單位或者審計事項有直接經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系；對曾經(jīng)管理或者直接辦理過的相關(guān)業(yè)務(wù)；法律規(guī)定不得從事公務(wù)的其他情形。

10、中標(biāo)供應(yīng)商委派的人員參與審計、評估工作，不得：索賄、受賄或者接受不當(dāng)利益；隱瞞被審計單位違反有關(guān)法律法規(guī)行為；泄露國家秘密或者被審計單位商業(yè)秘密；與被審計單位及相關(guān)單位串通舞弊；無故拖延導(dǎo)致合同約定期限內(nèi)不能出具審計報告；與審計結(jié)果有利害關(guān)系的項目業(yè)主單位及相關(guān)利益人中任何人進(jìn)行約會、私下接觸；其他濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守行為。

11、中標(biāo)供應(yīng)商委派的人員應(yīng)服從委托人工作安排和日常管理。完成受托項目審計后，應(yīng)及時整理審計工作底稿、附件，核對取證記錄和有關(guān)資料。

12、已經(jīng)承擔(dān)過同一項目的財政編制和評審任務(wù)的，受委托事務(wù)所應(yīng)主動申請回避，不得同時承擔(dān)該項目的審計任務(wù)。

13、采購人對受托事務(wù)所違反規(guī)定發(fā)生違紀(jì)行為或?qū)徲嫿Y(jié)果出現(xiàn)嚴(yán)重差錯或故意提供不實、內(nèi)容虛假的審計報告，產(chǎn)生相應(yīng)后果的，依法追究其法律責(zé)任。

14、中標(biāo)供應(yīng)商應(yīng)嚴(yán)格遵守采購人的信息保密制度，嚴(yán)禁復(fù)制、盜用項目有關(guān)信息以在審計中獲悉的采購人其它信息。否則，采購人有權(quán)終止合作，拒絕支付任何項目費用，并保留進(jìn)一步采用法律手段解決問題的權(quán)利。受托事務(wù)所應(yīng)告知并要求其本采購項目人員嚴(yán)格遵守本條規(guī)定。若本采購項目人員違反本條規(guī)定，受托事務(wù)所應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。

ê五、商務(wù)要求（“ê”為實質(zhì)性要求）

1、服務(wù)期：合同服務(wù)期為雙方簽訂合同后一年。合同簽訂后，乙方按醫(yī)院審計部門要求的各個具體時間段提供相應(yīng)的服務(wù)成果。合同到期后，如審計項目正在實施，乙方應(yīng)繼續(xù)履行合同義務(wù)，直到該項目完成。

2、實施時間：從接到審計任務(wù)且收到最后一份資料到成果文件的提交（審計報告和管理建議書）45個工作日以內(nèi)（審計報告和管理建議書各一式四份）。

3、服務(wù)地點：成都中醫(yī)藥大學(xué)附屬醫(yī)院。

4、付款方式：按項目付款，項目執(zhí)行順序不分先后。完成2020年預(yù)決算及財務(wù)收支審計，提交成果文件（審計報告和管理建議書）并開具合法有效發(fā)票后15個工作日內(nèi)支付合同總價的40%；完成全院保潔、中央運送及保安社會化外包服務(wù)審計提交成果文件（審計報告和管理建議書）并開具合法有效發(fā)票后15個工作日內(nèi)支付合同總價的30%，完成藥品庫存物資盤盈盤虧長期掛賬清理以及醫(yī)院往來款項清理，提交成果文件（審計報告和管理建議書）并開具合法有效發(fā)票后15個工作日內(nèi)支付合同總價的30%。

六、綜合評分表：

七、合同（略）